Activa

Activa

Terug naar navigatie - Activa

Vaste Activa

Immateriële vaste activa
De immateriële vaste activa 2024 bestaan uit de volgende onderdelen.

Bedragen x € 1.000

   Boekwaarde
31-12-2023

Boekwaarde
31-12-2024
Bijdrage aan activa in eigendom van derden 788 765
Totaal 788 765

Toelichting

Bijdrage activa in eigendom van derden
In totaal is € 22.431 afgeschreven op bijdragen in activa van derden voor het agrarisch museum en dijkversterking NIOZ. 

Materiële vaste activa
De materiële vaste activa 2024 bestaan uit de volgende onderdelen.

Bedragen x € 1.000

 

Boekwaarde
31-12-2023

 Boekwaarde
31-12-2024
Investeringen met een economisch nut 
 58.288

63.287
Investeringen met een economisch nut en met een heffing 2.108 2.100
Investeringen in openbare ruimte met maatschappelijk nut  37.366 40.047
Totaal 97.762 105.434

 

Materiële vaste activa met economisch nut
De materiële vaste activa met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld. 

Bedragen x € 1.000

Boekwaarde ultimo boekwaarde
31-12-2023

boekwaarde 
31-12-2024
Gronden en terreinen

4.841

 6.351
Overige gronden 1.705 1.705
Terrein De Bolder 512 512
Gebouwen 42.264 42.598
Gebouwen De Bolder 846 844
Woningcomplex 20 3.258
Grond, weg- en waterbouwkundige werken (riool) 1.932 1.791
Duurzame bedrijfsmiddelen 899 1.111
Duurzame bedrijfsmiddelen De Bolder 0 77
Overige materiële activa 615 495
Machines, installaties en inventaris 4.267 3.917
Machines, inventaris De Bolder 387 628
Totaal 58.288 63.287

 

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met economisch nut weer:

Bedragen x € 1.000

  Boekwaarde
01-01-2024		 Investeringen
2024		 Des-
investeringen		 Afschrijvingen
2024		 Overige
mutaties		 Boekwaarde
31-12-2024
Gronden en terreinen 4.841 1.730 0 220 0 6.351
Overige gronden 1.705 0 0 0 0 1.705
Terrein De Bolder 512 0 0 0 0 512
Gebouwen 42.264 1.508 0 1.174 0 42.598
Gebouwen De Bolder 846 70 0 72 0 844
Woningcomplex 20 3.238 0 0 0 3.258
Grond, weg- en waterbouwkundige werken 1.932 0 0 141 0 1.791
Duurzame bedrijfsmiddelen 899 364 0 152 0 1.111
Duurzame bedrijfsmiddelen De Bolder 0 82 0 5 0 77
Overige materiële activa 615 14 0 134 0 495
Machines, installaties en inventaris 4.267 249 0 599 0 3.917
Machines, inventaris De Bolder 387 325 0 84 0 628
Totaal 58.288 7.580 0 2.581 0 63.287

De mutaties van De Bolder zijn terug te vinden in de jaarrekening van De Bolder.  

Gronden en terreinen
Betreft de herinrichting IJsbaan Den Burg., investering haven Oudeschild, de pannakooi nabij de Skool, aankoop van grond pontweg en parkeerterreinen strandslag paal 12 en paal 15.  

Overige gronden
Totaaloverzicht overige gronden:

Bedragen x € 1.000

Complex Boekwaarde 01-01-2024 Mutaties 2024 Boekwaarde 31-12-2024
Overige gronden beheercomplex 151 0 151
Openbaar groen 16 0 16
Bouwterreinen afgesloten complexen 139 0 139
Erfpachtgronden 278 0 278
Overige gronden 1.064 0 1.064
Den Burg Centrum 14 0 14
Oosterend oud 8 0 8
De Koog toekomstig woongebied 23 0 23
Den Hoorn oud 12 0 12
Totaal 1.705 0 1.705

 

Gebouwen
Er is voor € 1.508.000 geïnvesteerd in het Thijssehuis cultuurcentrum. 

Woningcomplex 
Er is per saldo € 3.238.000 geïnvesteerd in de flexwoningen Marsweg Noord

Grond, weg- en waterbouwkundige werken
Geen investeringen in 2024.

Duurzame bedrijfsmiddelen 
De investeringen betreffen vervangen enkele kleine bestelwagens, grote vrachtwagen en strand pick-up.

Overige materiële activa 
Midoffice naar Cloud brengen, investering module G.B.A.

Machines, installaties en inventaris
De heftruck is vervangen, inbraak- en brandpreventiesysteem, koffiemachines vervangen, aanschaf robotmaaier voetbalveld de Koog en aanschaf en plaatsing perscontainers  met betrekking tot zwerfafval.

Economische en maatschappelijke investeringen 

 

 

De stand van zaken per budget wordt met kleuren  weergeven            

                   
 Budget                                
 groen = budget is toereikend;                                
oranje = budget wordt minimaal overschreden (minder dan 10% van het krediet en in ieder geval minder dan   € 50.000,-);                                
rood = budget wordt ruimschoots overschreden (meer dan 10% van het krediet of meer dan € 50.000,-).        

                    
 Resultaat                                
 groen = resultaat / product is conform raadsvoorstel;                                
 oranje = resultaat / product wijkt minimaal af van het raadsvoorstel;                                
 rood = resultaat / product wijkt significant af van het raadsvoorstel.      

                      
Planning                                
groen = de planning zoals die aan de raad is voorgelegd wordt gehaald,                                
oranje = de planning wordt minimaal overschreden,                                
rood = de planning wordt ruimschoots overschreden;                  
Activanummer Omschrijving Krediet per saldo (incl. evtl subsidie) Jaar beschikbaar Nog Beschikbaar krediet Werkelijk besteed in 2024 Totaal besteed t/m 31-12-2024 Stand van zaken Toelichting
B R P
7121026 parkeerterreinen strandslagen € 200.000 2022 € 65.266 € 115.835,37 € 134.734 In uitvoering
7121027 investeringen haven Oudeschild 2022 € 1.554.254 2022 € 832.126 € 224.385,16 € 722.128 Project is afgerond en het krediet is afgesloten bij de Jaarrekening 2024. De aanbesteding van de anodes viel beduidend lager uit.
7121028 parkeerterreinen strandslagen aanpakken € 200.000 2023 € 187.694 € 12.033,83 € 12.306 In uitvoering
7121029 Voormalige ijsbaan in Den Burg herinrichten € 1.400.000 2024 € 1.257.360 € 102.604,56 € 142.640 Uitgebreide toelichting via rapportage Grondexploitaties en Grote Projecten
7121030 Pannakooi nabij Skool in Den Burg realiseren € 58.000 2024 € 5.614 € 52.386,38 € 52.386
7121031 Bestrating tbv pannakooi € 58.000 2024 € -15.505 € 73.504,74 € 73.505 Overschrijding budget door nadelige aanbesteding. Het tekort zal nog maximaal 10.000 euro hoger worden vanwege aanpassingen groen/verharding.
7121032 Voorb krediet herinricht terrein Stappeland € 100.000 2024 € 100.000 € - € -
7121033 Renovatie Wielerbaan Sportpark Den Burg-Zuid € 350.000 2023 € 344.253 € 5.747,50 € 5.748 Werk is in uitvoering. Loopt volgens planning . En blijft naar verwachting binnen het krediet.
7121034 Aankoop agrarische gronden pontweg € 291.375 2024 € - € 291.375,00 € 291.375 de aangekochte percelen R 889 en R 891 zijn geactiveerd tegen de op dat moment geldende grondprijs (7 euro per m2).
7121035 Reconstructie parkeerterrein strandslag paal 12 € 1.200.000 2024 € 1.200.000 € - € - In uitvoering
7121036 Reconstructie parkeerterrein strandslag paal 15 € 1.900.000 2024 € 1.900.000 € - € - In uitvoering
7122002 Flexwoningen Marsweg Noord € 10.061.263 2024 € 6.822.932 € 3.238.331,50 € 3.238.332 Uitgebreide toelichting via rapportage Grondexploitaties en Grote Projecten
7123070 thijssehuis cultuurcentrum (gebouw) € 7.313.518 2021 € 4.930.828 € 1.320.882,83 € 2.382.690 Uitgebreide toelichting via rapportage Grondexploitaties en Grote Projecten
7123071 thijssehuis (install.en vaste inr.) € 4.295.240 2021 € 4.295.240 € - € - Uitgebreide toelichting via rapportage Grondexploitaties en Grote Projecten
7123072 thijssehuis deel radio texel € 325.517 2021 € 325.517 € - € - Uitgebreide toelichting via rapportage Grondexploitaties en Grote Projecten
7124108 bluswatervoorziening natuurgebied aanl. € 100.000 2021 € 60.979 € - € 39.021 Krediet is voor het boren van 5 putten. 2 putten zijn gerealiseerd. De overige drie putten nog niet. Voor deze putten is subsidie aangevraagd en toegekend. De verwachting is dat de subsidie de kosten van de overige 3 putten dekken. Met de tussenrapportage 2025 wordt daarom het restantkrediet van € 60.000 ingeleverd en kan het krediet afgesloten worden. De kosten van de nog te realiseren drie putten en de subsidie daarvoor worden dan geadministreerd via exploitatie en niet meer via dit krediet.
7124112 rotonde keesomlaan € 254.000 2018 € 240.217 € - € 13.783 Afhankelijk van uitvoering door Provincie. Toezegging aan de Provincie staat.
7124116 verharding rehabiliteren(PB2021) € 1.527.750 2021 € 279.604 € - € 1.248.146 Er moeten nog projecten worden uitgevoerd. Het betreft de herinrichting van de Duinreep in het kader van de algehele rehabilitatie van de woonwijk Noordwester.
7124118 plevierstraat herinrichten € 198.000 2021 € 178.165 € 3.434,62 € 19.835 Er is geen draagvlak bij de bewoners. Het krediet kan vervallen (bij de Tussenrapportage 2025). Als er een gedragen nieuw plan is, wordt er opnieuw krediet aangevraagd.
7124119 oost herinrichten € 660.000 2021 € -32.431 € 141.597,17 € 692.431 Het monitoren van de woningen op verzakkingen is uitgebreider uitgevoerd dan voorzien. Combinatiewerk met PWN en Liander heeft veel vertraging en daardoor extra kosten gegeven. Door natte weersomstandigheden was naderhand veel herstelwerk (bestrating) nodig.
7124121 postweg nieuwlanderwg reconstr.(2e fase) € 12.100.000 2021 € 155.765 € 178.853,98 € 11.944.235 Krediet wordt afgesloten bij de Tussenrapportage 2025.
7124122 trompstraat buurtje herinrichting € 435.000 2021 € -444.989 € 870.514,78 € 879.989 Wordt in 2025 afgerond. De aanbesteding van de werkzaamheden aan de Trompstraat viel hoger uit. Er wordt extra krediet gevraagd via de Tussenrapportage 2025. De kosten moeten nog worden herverdeeld onder beschikbare kredieten.
7124123 de vang ijsdijk reconstrueren € 177.500 2021 € 177.500 € - € - Rehabilitatie De Vang is onderdeel van de Perspectiefnota 2026-2029 geworden.
7124124 diverse wegen rehabiliteren € 1.292.500 2022 € -21.615 € 4.417,50 € 1.314.115 Project is afgerond en het krediet is afgesloten bij de Jaarrekening 2024.
7124125 boodtlaan reconstrueren € 631.250 2022 € 282.897 € 229.790,12 € 348.353 In uitvoering, oplevering in 2025.
7124126 fietspaden SBB reconstr 3e tranche € 2.000.000 2022 € 1.378.604 € -1.291.882,25 € 621.396 Project is afgerond en het krediet is afgesloten bij de Jaarrekening 2024.
7124128 thijssehuis (parkeer-voetpad-vlonder) € 92.235 2021 € 92.235 € - € -
7124129 investeringen haven Oudeschild 2023 € 425.000 2023 € 425.000 € - € - Budget wordt gebruikt voor renovatie haven 2025.
7124130 verhardingen rehabiliteren € 1.528.750 2023 € 152.755 € 675.183,33 € 1.375.995 Het restant krediet is voor het rehabiliteren van het Hoge Achterom in Den Hoorn, start eind 2025/begin 2026.
7124131 De Ruyterstraat herinrichten € 1.200.000 2023 € 1.200.000 € - € - Voorbereiding op het project is gestart.
7124132 Herinr Wilhelminalaan ontwerpen en voorb € 100.000 2023 € 69.174 € 30.826,00 € 30.826 Voorbereiding op het project is gestart.
7124134 Parkeerterreinen strandslagen reconstrueren € 460.000 2024 € -1.732.971 € 2.192.971,05 € 2.192.971 In uitvoering, kosten worden herverdeeld onder beschikbare kredieten.
7124135 Investeringen haven Oudeschild 2024 € 4.950.000 2024 € 4.950.000 € - € -
7124136 Gehele Boodtlaan reconstrueren € 725.450 2024 € 713.421 € 12.028,55 € 12.029 In uitvoering, oplevering in 2025.
7124137 Verlengde fietspad PHZD aanleggen € 300.000 2024 € 300.000 € - € - De voorbereiding van dit werk ligt stil vanwege problemen bij het vaststellen van het tracé door HHNK.
7124138 Diverse wegen rehabiliteren € 2.071.250 2024 € 1.848.305 € 222.944,64 € 222.945 Nieuweschild en Zwinweg worden in 2025 uitgevoerd.
7124139 Redoute reconstrueren € 1.100.000 2024 € 34.048 € 1.065.952,42 € 1.065.952 Project is afgerond. De aanbesteding van de werkzaamheden aan de Redoute viel hoger uit, bij de Tussenrapportage 2025 wordt extra krediet gevraagd en wordt het krediet afgesloten.
7124141 Aanleggen openbare verlichtingsnetten Oudeschild € 245.000 2024 € 245.000 € - € - In uitvoering.
7124142 Bestrating Kantoorstraat vervangen € 100.000 2024 € 97.389 € 2.610,99 € 2.611 In verband met capaciteit binnen de aannemerij was het niet mogelijk om de bestrating in 2024 te vervangen. In 2025 is een aannemer gevonden en het werk zal in het najaar uitgevoerd worden.
7124143 Reconstructie Rozendijk 2 € 1.800.000 2024 € 1.730.915 € 69.085,11 € 69.085 In uitvoering.
7124144 Fietspad SBB 2023 Rommelpot € 150.206 2023 € 87.975 € -450.003,15 € 62.231 Project is afgerond en het krediet is afgesloten bij de Jaarrekening 2024.
7124145 Fietspad SBB 2023 Rozendijk € 264.923 2023 € -367.829 € 391.177,77 € 632.752 Project is afgerond en het krediet wordt afgesloten bij de Tussenrapportage 2025.
7124146 Brug Kogerstrand € 1.000.000 2023 € 414.556 € 387.944,63 € 585.444 Werk is in uitvoering Oplevering in 2025 Naar verwachting binnen budget
7124147 Openbare verlichting Ada van Hollandstraat € 60.000 2023 € 826 € 36.996,21 € 59.174 Project is afgerond en het krediet is afgesloten bij de Jaarrekening 2024.
7125024 Vrachtwagen Scania 56-BXL-9 € 320.000 2022 € 19.041 € 279.862,66 € 300.959 Vrachtwagen is in gebruik, krediet is afgesloten bij de Jaarrekening 2024.
7125031 verv.bestelauto plantsoen 8vlk22 € 52.000 2023 € 52.000 € - € - Aanbesteding niet gestart, gekeken wordt of dit voertuig in de toekomst electrisch moet worden.
7125032 verv.pick up strandbeheer vn997x € 62.000 2023 € 7.536 € 51.614,76 € 54.464 Voertuig is in gebruik, krediet is afgesloten bij de Jaarrekening 2024.
7125035 Stratenmakersauto vervangen € 200.000 2024 € 188.165 € 10.722,93 € 11.835 Aanbesteding gelukt, opdracht verleend. Levertijd langer dan voorzien.
7125037 chassis cabine met kiepende laadbak € 103.125 2023 € 98.568 € 4.556,60 € 4.557 Aanbesteding gedaan, leverantie 2025.
7125038 middelgrote bestelwagen € 68.424 2024 € 63.378 € 5.046,13 € 5.046 Aanbesteding gedaan, leverantie 2025.
7125039 middelgrote bestelwagen € 68.424 2024 € 65.741 € 2.682,68 € 2.683 Aanbesteding gedaan, leverantie 2025.
7125040 middelgrote bestelwagen € 68.424 2024 € 65.764 € 2.660,39 € 2.660 Aanbesteding gedaan, leverantie 2025.
7125044 personenauto handhaving € 58.125 2023 € 52.852 € 5.273,07 € 5.273 Aanbesteding gedaan, leverantie 2025.
7125047 middelgrote bestelwagen € 68.424 2024 € 68.424 € - € - Aanbesteding gedaan, leverantie 2025.
7126076 afvalbakken voor zwerfvuil vervangen € 33.057 2018 € 117 € 2.340,00 € 32.940 Project is afgerond en het krediet is afgesloten bij de Jaarrekening 2024.
7126077 houtversnipperaar € 40.500 2019 € 40.500 € - € - Snipperaar is nog goed, krediet valt vrij bij de Tussenrapportage 2025.
7126078 heftruck vervangen € 56.500 2022 € 2.048 € 53.220,00 € 54.452 Machine is geleverd, het krediet is afgesloten bij de Jaarrekening 2024.
7126082 alarmsysteem balie en spreekkamers € 25.000 2020 € 8.639 € 16.360,95 € 16.361 Project is afgerond, krediet is afgesloten bij de Jaarrekening 2024.
7126083 ict omgeving vervangen € 42.000 2020 € 42.000 € - € - Krediet is ouder dan drie jaar. Achteraf is investering in extra schijfruimte niet nodig. Het krediet wordt via de tussenrapportage 2025 ingeleverd.
7126084 verlichting kruisp.pontweg-calweg+dorpen € 118.000 2018 € 40.647 € - € 77.353 Project is afgerond, krediet is afgesloten bij de Jaarrekening 2024.
7126086 pick-up pompen onderhoud € 100.000 2024 € 91.133 € 3.586,64 € 8.867 Mislukte aanbesteding tot 2 keer gekozen tot onderhandeling totaal ca € 135.000.
7126087 ondergr afvalmod optimaliseren en uitbr € 400.000 2023 € 154.667 € 104.862,59 € 245.333 Betreft aanschaf en aanleg ondergrondse containers omdat hier geen minicontainers aan huis kunnen worden geplaatst. Woonwijken nog steeds in aanleg, minder snel dan verwacht.
7126089 inbraak-,brand-en toegangscontr.syst € 45.000 2023 € -2.985 € 47.985,00 € 47.985 Doordat er extra deuren beveiligd moesten worden (Archief en DIV) zijn de kosten hoger uitgevallen. De invoering heeft langer gedruurd als vooraf gepland. De beschikbaarheid van de leverancier was aanzienlijk minder als vooraf ingeschat. Project is afgesloten.
7126090 verv. Ipads € 45.000 2023 € 5.627 € - € 39.373 Restant budget noodzakelijk voor vervangen Ipads in geval van schade/ geen ondersteuning apple e.d.
7126091 8 koffiemachines vervangen € 22.000 2024 € -2.045 € 17.807,59 € 24.045
7126092 Robotmaaier voetbalveld De Koog aanschaffen € 12.500 2024 € 1.385 € 11.115,00 € 11.115 Robotmaaiers zijn aangeschaft, krediet is afgesloten bij de Jaarrekening 2024.
7126093 Perscontainers zwerfafval aanschaffen en plaatsen € 100.000 2024 € 1.122 € 98.878,00 € 98.878
7126096 5 oplaadvoorzieningen € 71.000 2023 € 71.000 € - € - Project is in uitvoering.
7126098 zonne-carports € 173.612 2023 € 173.612 € - € - Restant is ontstaan doordat de inhuur voor expertise voor het opstellen van een plan voor realisatie zonnepanelen boven P-terrein bij een strandslag (Amendement 17-02-2021) betaald is uit de beschikbare CDOKE-gelden. Er wordt een besluit voorgelegd aan de raad om het restant in te zetten voor investeringen die volgen uit het Inwonersberaad.
7129050 zaaksyst aansl regionaal e-depot € 10.000 2022 € 7.838 € - € 2.162 Restant noodzakelijk voor aansluiten bij e-depot. Vertraging bij software leverancier is oorzaak van nog niet aangesloten zijn.
7129053 Realisatie jongeren ontmoetingsplek € 30.000 2024 € 30.000 € - € -
7129054 Modules burgerzaken GBA € 40.000 2024 € 29.009 € 10.990,69 € 10.991 Restant noodzakelijk voor Modernisering BRP en aanschaffen noodzakleijke modules.
7129055 Vervangen i&a programmateur+apparatuur € 30.000 2024 € 30.000 € - € - Budget noodzakelijk voor vervangen apparatuur die buiten support valt van leverancier.
7129056 Clientvolgsysteem soc. team € 30.000 2024 € 30.000 € - € - Budget noodzakelijk voor digilisering en modernising Clientvolgsysteem.
Totaal openstaand € 67.749.096 € 36.202.605 € 10.941.096 € 31.546.491

In de financiële verordening 2023 is opgenomen dat de investeringskredieten voor 3 jaar ter beschikking worden gesteld. Is de investering niet binnen deze termijn gerealiseerd, dan moet het college hier een apart besluit voorleggen aan de raad, anders vervalt het krediet.

Voor de jaarrekening 2024 is op basis van de nieuwe financiële verordening voor het eerst bepaald welke kredieten deze termijn van 3 jaar overschrijden. Onderstaande kredieten zijn ouder dan 3 jaar maar kunnen niet vervallen. In afwijking van het beleid wordt daarom aan de gemeenteraad gevraagd om toestemming voor verlenging te geven.  

Kredietnummer Omschrijving krediet Bedrag Jaar Toelichting
7124122 Trompstraat Buurtje herinrichting   435.000  2021  
7124112 Rotonde Keesomlaan   254.000  2018  
7124116 Verharding rehabiliteren(PB2021)   1.527.750  2021  
7124123 De Vang IJsdijk reconstrueren   177.500  2021  
7124119 Oost herinrichten   660.000  2021  
7126083 Ict omgeving vervangen   42.000  2020  

 

Afgesloten projecten in 2024
Omschrijving Krediet Jaar beschikbaar Restant krediet Totaal besteed t/m 31-12-2024 Stand van zaken
B R P
7121027 investeringen haven Oudeschild 2022 1.554.254 2022 832.126 722.128
7121034 Aankoop agrarische gronden pontweg 291.375 2024 0 291.375
7124124 diverse wegen rehabiliteren 1.292.500 2022 -21.615 1.314.115
7124126 fietspaden SBB reconstr 3e tranche 2.000.000 2022 1.378.604 621.396
7124144 Fietspad SBB 2023 Rommelpot 150.206 2023 87.975 62.231
7124145 Fietspad SBB 2023 Rozendijk 264.923 2023 -367.829 632.752
7124147 Openbare verlichting Ada van Hollandstraat 60.000 2023 15.300 44.700
7125024 Vrachtwagen Scania 56-BXL-9 320.000 2022 19.041 300.959
7125032 verv.pick up strandbeheer vn997x 62.000 2023 7.536 54.464
7125041 kleine bestelwagen 144.375 2023 -368 144.743
7125042 kleine bestelwagen 144.375 2023 -368 144.743
7125043 kleine bestelwagen 144.375 2023 -358 144.733
7126076 afvalbakken voor zwerfvuil vervangen 33.057 2018 117 32.940
7126078 heftruck vervangen 56.500 2022 2.048 54.452
7126082 alarmsysteem balie en spreekkamers 25.000 2020 8.639 16.361
7126084 verlichting kruisp.pontweg-calweg+dorpen 118.000 2018 40.647 77.353
7126091 8 koffiemachines vervangen 22.000 2024 -2.045 24.045
7126092 Robotmaaier voetbalveld De Koog aanschaffen 12.500 2023 1.385 11.115
Totaal afgesloten 6.695.440 2.000.836 4.694.604

Materiële vaste activa met maatschappelijk nut
De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut had het volgende verloop:

Bedragen x € 1.000

  Boekwaarde
01-01-2024		 Investeringen Des-investeringen Afschrijvingen Overige mutaties Boekwaarde 31-12-2024
Grond, weg en waterbouwkundige werken 35.933 3.637 0 877 0 38.693
Machines, apparaten en installaties 1.419 0 0 78 0 1.341
Overige materiele activa 14 0 0 1 0 13
Totaal 37.366 3.637 0 956 0 40.047

 

Toelichting

De investeringen betreffen herinrichting Oost, Trompstraat/buurtje Oudeschild, Boodtlaan de Koog,  Redoute, Rozendijk, verhardingen en diverse wegen rehabiliteren, fietspaden SBB, brug Kogerstrand,  Postweg-Nieuwlanderweg en parkeerterreinen strandslagen reconstrueren. 

Financiële vaste activa
Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2023 wordt in onderstaand overzicht weergegeven. 

  Boekwaarde
01-01-2024		 Investeringen Des-
investeringen		 Aflossing overige Boekwaarde
31-12-2024
Kapitaalverstrekkingen            
Deelnemingen 1.593 172 0 79 0 1.686
Eliminatie deelneming de Bolder -1.308 -172 0 -79 0 -1.401
Kapitaalverstrekkingen de Bolder 1.745 0 0 0 316 2.061
Eliminatie kapitaalverstrekkingen de Bolder -1.745 0 0 0 -316 -2.061
Leningen            
Leningen aan verenigingen en scholen 544 0 0 42 0 502
Leningen via S.V.N. 2.822 1.839 0 367 0 4.294
Overige langlopende leningen 124 0 0 13 0 111
Totaal 5.521 1.839 0 422 0

5.192

Toelichting 

Deelnemingen 
De mutatie van € 93.000 heeft betrekking op onttrekkingen uit reserves bij het Leer-werkbedrijf de Bolder die belegd zijn bij de gemeente Texel. 

Eliminatie deelnemingen de Bolder
Dit betreft de eliminatie van de omvang van de belegde reserves van het Leer-Werkbedrijf de Bolder bij de gemeente Texel. 

Kapitaalverstrekking De Bolder / Eliminatie
De boekwaarde van de kapitaalgoederen van de Bolder is per saldo € 316.000 hoger t.o.v. vorig jaar, waardoor deze kapitaalvertrekking met dit bedrag verhoogd is. 

Leningen aan Verenigingen, Starters, Blijvers en Duurzaamheid(energieneutraal)
Op de lening aan het Onderwijs Centrum Texel voor energieneutrale investeringen is in 2024 een bedrag van € 13.343 afgelost. 
Op de verstrekte leningen aan verenigingen is in 2024 in totaal € 28.809 afgelost.
Op de verstrekte leningen via S.V.N. is in 2024 in totaal € 313.143 afgelost en € 1.838.803 aan nieuwe leningen verstrekt.

In 2024 is aan 36 starters op de woningmarkt een lening verstrekt, dit voor een bedrag van totaal € 1.534.700. Daarnaast is de inleg van de startersleningen verhoogd met totaal € 39.809,96.  Voor de startersleningen is in 2024 een bedrag van € 260.406 afgelost.

De leningen Duurzaam & langer thuis, Energie Neutraal en Zonnepanelen zijn gebundeld tot één lening onder de naam 'Toekomstbestendig Wonen'
Er zijn 16 leningen voor een bedrag van totaal € 264.293 verstrekt ten behoeve van de regeling “Toekomstbestendig wonen”.  In 2024 is op de gebundelde leningen in totaal € 106.737 afgelost.

Overige langlopende leningen
Er is € 13.000 afgelost op verstrekte hypothecaire leningen ambtenaren. Conform landelijke regelgeving worden vanaf 2009 geen hypotheken meer verstrekt aan personeel. 

 

Vlottende activa 

Voorraden
De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën:

Bedragen x € 1.000

Voorraden 2023 2024
Overige grond en hulpstoffen De Bolder 284 299
In exploitatie genomen grond 1.055 -2.004
Gereed product en handelsgoederen De Bolder 62 19
Totaal 1401 -1.686

 

Grondexploitatie
Overzicht actuele boekwaarde + vermoedelijk resultaat bij afsluiting grondexploitaties. Grondexploitatie d.d. 01-01-2025 in vergelijking met de grondexploitatie d.d. 01-01-2024.
Bedragen x 1000

Grondexploitatie Actuele boekwaarde saldo 31-12-2024 Jaar realisatie Verwachte eindwaarde 1-1-2025 Verwachte eindwaarde 1-1-2024

Boekwaarde saldo 31-12-2023
Oosterend 74 N 31-12-2026 635 N 623 N 166 N
Oudeschild - 848 V 31-12-2025 55 N 37 N -339 V
De Cocksdorp - 504 V 31-12-2026 102 N 73 N 83 N
Jan Drijverschool 243 N 31-12-2025 828 N 821 N -227 V
Marsweg - 866 V 31-12-2025 1.541 N 1.587 N -891 V
Den Burg Oost - 31-12-2024 - 1.061 N 1.620 N
Gezondheidsplein 74 N 31-12-2027 219 N 175 N 68 N
De Kompas -177 V 31-12-2025 -62 V -60 V 575 N
Totaal - 2.004 V       1.055 N

 

Voor een uitgebreide toelichting verwijzen wij u naar de paragraaf grondbeleid. 

Vorderingen
Uitzettingen korter dan 1 jaar
De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van 1 jaar of minder worden als volgt gespecificeerd.

Bedragen x € 1.000

Soort vordering Saldo 31-12-2023 Saldo 31-12-2024 Oninbaar afgeboekt Gecorrigeerd saldo 31-12-2024
Vorderingen op openbare lichamen
BTW compensatiefonds 5.745 7.823   7.823
Belastingdienst 0 2   2
Ministeries 431 1   1
Provincies 4 42   42
Gemeenten 74 215   215
Samenwerkingsverbanden 43 131   131
Gemeenten (de Bolder) 120 237   237

Handelsdebiteuren

Gemeente

 1.404 867 18 849

De Bolder

 179 238   238

Belastingdebiteuren gemeente

 332 276   276

RC starters- en blijversleningen

 314 508   508

RC energie neutrale woningen

 391 331   331

Waarborgsommen

 3 0   0

Diverse vorderingen WIZ

 157 136   136

Totaal

 9.197 10.807 18 10.789

 

Liquide middelen
Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:

Bedragen x € 1.000

Liquide middelen 2023 2024
Kassaldi 4 5
Banksaldi 508 3.499
Totaal 512 3.504

Specificatie saldi kas/bank/giro

Bedragen x € 1.000

Liquide middelen 2023 2024
Kas/banksaldi Gemeente 512 3.502
Kas/banksaldi De Bolder 0 2
Totaal 512 3.504

 

Overlopende activa

De post overlopende activa wordt als volgt onderscheiden:

Bedragen x € 1.000

  2023 2024
Vooruitbetaalde bedragen
Gemeente 922 1.022
De Bolder 0 0
Nog te ontvangen bedragen overheden;
Gemeente 0 2.158
Bolder 0 29
Nog te ontvangen bedragen:
Gemeente 10.613 10.220
De Bolder 120 91
Totaal 11.655 13.520

Recht verliescompensatie Vennootschapsbelasting

Vanaf het jaar 2016 moet er door de gemeenten aangifte Vennootschapsbelasting (Vpb) worden gedaan. Op dit moment heeft de gemeente voor de jaren 2016 tot en met 2023 aangifte gedaan. Tot en met de aangifte van  2018 is door de belastingdienst vastgesteld.  

Dit recht bestaat uit: 

Aangifte 2016    verlies    -/-    €    203.849
Aangifte 2017    verlies    -/-    €    387.128
Aangifte 2018    verlies    -/-    €    1.165.710
Aangifte 2019    winst        €    82.266
Aangifte 2020    winst        €    158.439
Aangifte 2021    verlies    -/-    €     407.677
Aangifte 2022    verlies    -/-    €     10.905 
Aangifte 2023    verlies    -/-    €     344.760

Recht op verliescompensatie        -/-    €    2.279.324

De verliescompensatie is gewijzigd in termijnen vanaf het jaar 2019:  
Verlies jaar 2016 is verrekenbaar tot en met 2025 (9 jaar
Verlies jaar 2017 is verrekenbaar tot en met 2026 (9 jaar)
Verlies jaar 2018 is verrekenbaar tot en met 2027 (9 jaar)
Verlies jaar 2019 is verrekenbaar tot en met 2025 (6 jaar)
Verlies jaar 2020 is verrekenbaar tot en met 2026 (6 jaar)
Verlies jaar 2021 is verrekenbaar tot en met 2027 (6 jaar)
Vanaf het jaar 2022 zijn verliezen onbeperkt verrekenbaar. 

Tegenover deze verruiming staat dat het verlies dat in een jaar verrekend kan worden, wel beperkt is. Volledige verrekening van verliezen is mogelijk met een winst van maximaal € 1 miljoen per jaar. Winst die deze € 1 miljoen te boven gaat, kan slechts voor 50% aangewend worden om verliezen te verrekenen. De verrekening van verliezen vindt dan meer gespreid plaats (temporisering).