Programma 0 - Voor en door bewoners

(x €1.000)

Uitgaven

€ 37.867

36%

Inkomsten

€ 72.332

67%

Saldo

€ 34.465

Visie

De menselijke maat als uitgangspunt
In onze dienstverlening aan inwoners, ondernemers en bezoekers staat de menselijke maat centraal. Dat betekent dat we helder communiceren en iedereen met respect behandelen. We willen alle inwoners goed informeren, actief betrekken bij wat er speelt en onze communicatie continu verbeteren. Daarbij vinden we het belangrijk om te weten wat inwoners denken over belangrijke onderwerpen. De gemeenteraad betrekken we daarom vroegtijdig bij besluiten over participatie in belangrijke dossiers.

Toegankelijke en persoonlijke dienstverlening
Onze dienstverlening is voor iedereen toegankelijk en begrijpelijk. Wie persoonlijke aandacht nodig heeft, krijgt die ook. Door meer op afspraak te werken, kunnen we deze aandacht beter organiseren. Ons doel is dat inwoners moeiteloos contact met ons kunnen hebben: digitaal waar dat kan en gewenst is, persoonlijk waar dat nodig is.

In persoonlijk contact worden onze medewerkers soms geconfronteerd met grensoverschrijdend gedrag. Een veilige werkomgeving blijft daarom een belangrijk aandachtspunt binnen onze organisatie.

Een zelfstandige en betrouwbare gemeente
We willen als gemeente Texel zelfstandig blijven en werken daarvoor nauw samen met collega-gemeenten in Noord-Holland en op de Wadden. Voor hen willen we een betrouwbare partner zijn en blijven. Dat vraagt om duidelijke keuzes: wat doen we wel, en wat niet? Waar richten we onze aandacht en energie op?

Onze financiële basis is stabiel, met een strakke begroting. We maken gebruik van moderne, toekomstbestendige ICT-systemen en hechten veel waarde aan informatiebeveiliging en privacy. We werken hybride, waar dat past bij het werk en de situatie.

De samenleving verandert voortdurend, en dat heeft invloed op onze rol als lokale overheid. Daarom blijven we als organisatie in ontwikkeling via Eilandkracht.

Link naar Visie en Beleid - Texel

0.1 Bestuur

Wat willen we bereiken?

0.1 Bestuur

Het is noodzakelijk om samen te werken met diverse partijen, omdat de opgaven steeds groter worden en wij als Gemeente Texel te weinig slagkracht hebben om dat alleen uit te voeren. Daarnaast vinden we het belangrijk dat de kennis en kunde van het eiland wordt benut.

Wat hebben we gedaan in 2025?
Samenwerken
We werkten in 2025 samen met diverse partijen zoals de dorpscommissies en het Texels Ondernemersplatform TOP. De Regiodeal Noord-Holland-Noord is in 2025 gestart. De regiodeal de Wadden was in 2025 volop in uitvoering. De Gemeente Texel heeft diverse bijdragen ontvangen zoals de herinrichting van de IJsbaan en het Thijssehuis. In 2025 is ook gestart met het formaliseren van de samenwerking in de Kop van Noord-Holland. De verdere uitwerking hiervan vindt plaats in 2026.

0.2 Burgerzaken

Wat willen we bereiken?

0.2 Burgerzaken

Ook in 2025 heeft de gemeentewinkel de wettelijke verplichtingen en taken op het gebied van Burgerzaken en Burgerlijke stand uitgevoerd. Dit klinkt als de gebruikelijke werkzaamheden, maar het werkterrein van Burgerzaken en Burgerlijke stand is allesbehalve standaard en continue (inhoudelijk) in beweging. Dit vraagt veel van de flexibiliteit van onze medewerker zelf en de bedrijfsvoering in het algemeen. Ook gezien de ongeplande landelijke verkiezing in oktober van 2025.

Wat hebben we gedaan in 2025?
De gemeentewinkel heeft in 2025 bijvoorbeeld te maken gehad met het tweede jaar van de Reisdocumentenpiek. Dit betekent dat het aantal aanvragen meer dan tweemaal zoveel was dan in de jaren daarvoor.

Bovendien zijn er in het voorgaande jaar een viertal ervaren medewerkers met de nodige senioren kennis vertrokken. Een dergelijke ontwikkeling heeft zijn weerslag op het team. Medewerkers krijgen een andere rol en moeten de tijd krijgen om in deze rol te groeien en zich te ontwikkelen. Nieuwe medewerkers moeten geschoold worden. Dit alles heeft veel van het team en vooral van de twee overgebleven senioren gevraagd.

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Wat willen we bereiken?

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Wat hebben wij gedaan in 2025?
Beheerplan gemeentelijke gebouwen
Op basis van het beheerplan gemeentelijk gebouwen 2024 zijn we in 2025 gestart met de uitvoering van dit beheerplan. Zo zijn stappen gezet in het verduurzamen van het gebouw van Leer-werkbedrijf de Bolder door gevelisolatie.

Onderzoek gevolgen maatschappelijke ontwikkelingen voor diverse gemeentelijke gebouwen

0.4 Overhead

Wat willen we bereiken?

0.4 Overhead

Wat hebben we gedaan in 2025?
Personeel
De arbeidsmarktcampagne 'Texel roept je' is in 2025 voortgezet. De missie en visie van de organisatie zijn vastgesteld door het college. Het nieuwe programma Eilandkracht wordt de komende jaren gebruikt als uitgangspunt voor organisatieontwikkeling . In 2025 hebben we concrete stappen gezet in de implementatie van het nieuwe programma. Zo vormt Eilandkracht de basis voor nieuw op te stellen interne beleids- en sturingsinstrumenten.

Met Eilandkracht werken we aan een toekomstbestendig organisatie, waarbij de samenwerking met inwoners, ondernemers en andere betrokkenen centraal staat. De organisatie versterkt haar flexibiliteit en veerkracht, waardoor zij beter kan inspelen op veranderende maatschappelijke behoeften en uitdagingen. Door het behouden van korte lijnen, sterke werkethiek en betrokkenheid waarborgen we een effectieve dienstverlening aan de Texelse samenleving.

In 2025 zijn de kerntaken van alle functies binnen de organisatie omschreven en geïnventariseerd. Bij de toetsing door adviesbureau Leeuwendaal en een externe indelingscommissie kijken we in 2026 of de huidige indeling van alle functies binnen de gemeente passend is, zowel qua inhoud als in verhouding tot elkaar.

In 2025 is na het doorlopen van een aanbesteding een samenwerking met een nieuwe arbodienst gestart vanaf 2026: MediWerk.

We geven uitvoering aan de realisatie van het vijfjarig strategisch personeelsplan (2025-2030) op organisatie- en afdelingsniveau gebaseerd op kwalitatieve en kwantitatieve gegevens. Hieruit zijn vier thema's naar voren gekomen waar we de komende jaren verder uitvoering aangeven door concrete acties.

Aan de vitaliteitsaanpak is in 2025 op diverse thema's gewerkt, zoals:

Deelname aan de Nationale Vitaliteitsweek in september: faciliteren van training en webinars.
Deelname aan Vrouwengezondheidsweken (overigens ook voor mannen); een drieweeks programma met hierin aandacht voor het thema hoofd, hart & hormonen.
Opstarten van een vitaliteitsteam.
Het verstrekken van fruit op alle werklocaties van de Gemeente Texel.

ICT
In 2025 stelden we de gemeentelijke Cloudvisie op en na akkoord van het college is de aanbesteding voor de vervanging van de centrale ICT-omgeving opgestart. Er is aangesloten bij de VNG aanbesteding van de Microsoft licenties. In het kader van een veilige ICT-omgeving is er een systeem aanschaft om geautomatiseerd de beveiliging van het netwerk te controleren en het netwerk te beschermen tegen aanvallen van buitenaf.

Om verantwoordelijk met artificiële intelligentie (AI) om te gaan, zijn we gestart met een pilot SafeGPT en hebben we een product ingezet voor het veilig versturen van bestanden en mail. De architectuur van de applicatie is in 2025 in kaart gebracht om zo de vervanging van de centrale ICT-omgeving en de moderne werkplek goed te kunnen faciliteren.

0.63 Parkeerbelasting

Wat willen we bereiken?

0.63 Parkeerbelasting

Wat hebben wij gedaan in 2025?
Parkeertarieven
In 2025 zijn de tarieven voor het parkeren op Texel verhoogd. De vignetten met € 10 per kaart en het uurtarief naar € 5. We hebben rekening gehouden dat door de stijging van de tarieven minder mensen gebruik maken van betaald parkeren. Dat bleek het afgelopen jaar niet het geval. De opbrengst is ruim € 600.000 meer dan begroot. Het percentage van de parkeerders dat betaald parkeert, is niet afgenomen en blijft stabiel hoog op 97%.

Door de stijging van de tarieven is extra aandacht besteed aan de communicatie hierover.

0.8 Overige baten en lasten

Wat willen we bereiken?

0.8 Overige baten en lasten

Wat hebben wij gedaan in 2025?
In 2025 is onderzoek gedaan naar de balans tussen kosten en opbrengsten van leges. Op basis daarvan zijn de leges in de programmabegroting 2026 aangepast, met als doel een geraamde extra opbrengst van circa € 400.000 te realiseren. Uit het onderzoek is gebleken dat de leges voor de evenementen fors verhoogd moeten worden om kostendekkend te worden. De raad heeft besloten om deze verhoging niet volledig door te voeren en te dekken uit de extra parkeeropbrengsten.

Onderzoek verhoging leges

0 Wat is gedaan in 2025 wat op de planning stond in 2024

De afronding van het programma Organisatie op Koers en de start van het vervolgprogramma 2.0.
Vaststelling van de missie, visie en het programma Eilandkracht.
Aanpassing van interne beleidsstukken en sturingsinstrumenten op basis van deze nieuwe koers.
Het aanvragen en verkrijgen van structurele middelen voor organisatieontwikkeling.
Ontwikkeling van een implementatieplan voor de nieuwe missie en visie.
Voorbereiding van het strategisch personeelsplan dat aansluit op de vernieuwde organisatiekoers.
Het opstellen van het strategisch personeelsplan.

0 Aangevraagde en toegekende subsidies

Binnen programma 0 zijn geen subsidies aangevraagd en/of toegekend.

Verbonden partijen in programma 0

Naam verbonden partijen	Taakvelden	Bijdrage aan gemeentelijke doelen
De waddeneilanden	0.4 Overhead 2.3 Recreatieve havens 3.4 Economische promotie 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 8.1 Ruimtelijk en leefomgeving	Samenwerking toepassing Convenant vaarrecreatie en kwaliteitsverbetering jachthavens. Bevordering toerisme naar Waddeneilanden in relatie tot Werelderfgoed-status Wadden. Samenwerken op het vlak van de omgevingswet.
GR Regionaal Historisch Centrum Alkmaar	0.4 Overhead	Beheer overgebrachte archieven, inspectie uitvoering informatiebeheer, advisering en ondersteuning kwaliteitsverbetering.

Meer informatie over de verbonden partijen is te lezen in de paragraaf verbonden partijen.

0 Beleidsindicatoren

Taakveld	Indicator	Eenheid	Bron	Jaar	Texel
0. Bestuur en ondersteuning	Formatie	Fte per 1.000 inwoners	Eigen gegevens	2023	13,14 fte
				2024	13,60 fte
				2025	14,26fte
0. Bestuur en ondersteuning	Bezetting	Fte per 1.000 inwoners	Eigen gegevens	2023	13,40 fte
				2024	13,55 fte
				2025	17,43 fte
0. Bestuur en ondersteuning	Apparaatskosten	Kosten per inwoner in €	Eigen begroting	2023	€ 1.499
				2024	€ 1.756
				2025	€ 1.884
0. Bestuur en ondersteuning	Externe inhuur	Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen	Eigen begroting	2023	€ 3.020.216 16,26%
				2024	€ 4.298.398 20,26%
				2025	€ 4.725.802 20,62%
0. Bestuur en ondersteuning	Overhead	% van totale lasten (exclusief De Bolder)	Eigen begroting	2023	12,1%
				2024	11,8%
				2025	11,8%

0 Wat heeft het gekost

Bedragen x €1.000

Exploitatie		Realisatie 2023	Realisatie 2024	Primaire Begroting 2025	Begroting na wijzigingen 2025	Realisatie 2025
Baten
PROGRAMMA 0	Voor en door bewoners
TV_0.1	Bestuur	6.504	6.660	1.278	630	1.168
TV_0.2	Burgerzaken	172	294	235	315	322
TV_0.4	Overhead	296	1.041	1.231	1.322	1.040
TV_0.5	Treasury	1.356	1.594	2.128	1.784	1.739
TV_0.61	OZB woningen	1.271	1.333	1.258	1.358	1.414
TV_0.62	OZB niet-woningen	798	828	899	849	877
TV_0.63	Parkeerbelasting	4.634	4.611	5.977	5.977	6.620
TV_0.64	Belastingen overig	241	296	267	267	316
TV_0.7	Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds	34.296	36.776	37.343	40.864	41.213
TV_0.8	Overige baten en lasten	516	1.210	15	-4	943
TV_0.10	Mutaties reserves	11.329	0	0	0	0
Totaal Voor en door bewoners		61.413	54.644	50.630	53.363	55.653
Lasten
PROGRAMMA 0	Voor en door bewoners
TV_0.1	Bestuur	8.220	9.539	3.302	1.888	1.800
TV_0.2	Burgerzaken	850	947	974	1.071	993
TV_0.4	Overhead	10.180	12.377	12.932	12.507	13.498
TV_0.5	Treasury	1.131	1.311	2.907	1.682	1.684
TV_0.61	OZB woningen	5	7	5	7	7
TV_0.63	Parkeerbelasting	0	0	0	0	0
TV_0.64	Belastingen overig	543	619	754	754	878
TV_0.8	Overige baten en lasten	152	636	-16	508	1.062
TV_0.10	Mutaties reserves	9.295	0	0	0	0
TV_0.11	Resultaat van de rekening van baten en lasten	0	3.132	0	0	0
Totaal Voor en door bewoners		30.376	28.568	20.859	18.416	19.920
Gerealiseerd saldo van baten en lasten		31.037	26.075	29.771	34.946	35.732
Onttrekkingen
PROGRAMMA 0	Voor en door bewoners
TV_0.10	Mutaties reserves	0	17.270	8.637	16.696	16.679
Stortingen
PROGRAMMA 0	Voor en door bewoners
TV_0.10	Mutaties reserves	0	16.299	5.654	17.965	17.947
Mutaties reserves		0	970	2.983	-1.270	-1.267
Gerealiseerd resultaat		31.037	27.046	32.754	33.677	34.465

0 Analyses


Analyse
De kolom begroting 2025 na wijziging minus rekening 2025 waarbij rekening moet worden gehouden met de opgenomen lasten en opgenomen baten. Die zijn bij de analyse getotaliseerd. (bedragen x € 1.000)
Bestuur			S/I	626
Vrijval voorziening (oud)wethouders door voornamelijk een stijging van de rekenrente in 2025. Jaarlijks wordt de nodige omvang van deze voorziening aangepast op basis van de berekening Proambt. Bij de programmarekening 2024 is al rekening gehouden met de overgang van dit pensioenfonds naar het ABP.	505	V	I
Het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling de Waddeneilanden heeft besloten het positieve resultaat over 2024 terug te laten vloeien naar de gemeenten. Hier was geen rekening mee gehouden en levert daarom een incidenteel voordeel op in 2025.	78	V	I
Overige oorzaken <€50k	43	V	S/I

Mutaties reserves			S/I	2
Saldo afrekening exploitatie haven 2025 en vrijval afschrijvingslasten nog niet afgesloten investeringen haven Oudeschild 2023 en 2024.	175	V	I
Dit betreft het voordelig saldo van de exploitatie flexwoningen Rietdijk. Dit voordeel heeft betrekking op een extra bijdrage van het rijk voor de opvang ontheemden en is in de daarvoor bestemde reserve gestort. Deze meevaller was niet begroot en leidt in dit taakveld tot een nadeel omdat het een storting betreft in de reserve Flexwoningen Rietdijk. Per saldo neutraal in de programmarekening.	-126	N	I
Overige oorzaken <€50k	-47	N	S/I

Burgerzaken			S/I	86
Overige oorzaken <€50k	86	V	S/I

Overhead			S/I	-1.273
Een nadeel op inhuur voor vervanging wegens ziekte. Het ziekteverzuim is hoger dan het landelijk gemiddelde, 8,7% ten opzichte van 5,3% in 2025. Voornamelijk bij het sociaal domein en vergunningen toezicht en handhaving is het verzuim bovengemiddeld door niet direct beïnvloedbaar verzuim. Het merendeel van het verzuim is medisch. De organisatie heeft interventies gedaan gericht op lang verzuim zoals beschreven in het vitaliteitsbeleid. Daarnaast is in 2025 een vitaliteitsweek georganiseerd om het bewustzijn voor een gezonde levensstijl bij medewerkers te vergroten en wordt verder aandacht gegeven voor een betere balans van werkbelasting en privé. Het reguliere budget voor vervanging wegens ziekte is structureel te laag. Het begrote bedrag is circa 0,8% van de totale loonsom en te overwegen val om dit budget structureel te verhogen. Tot en met 2024 is het structurele tekort opgevangen binnen de reguliere salaris- en inhuurbudgetten. De tarieven bij vervanging zijn hoog vanwege aanhoudende krapte op de arbeidsmarkt voor gekwalificeerde mensen.	-506	N	S
Een nadeel per saldo op salarissen en inhuur personeel in dit programma. Het gaat hierbij o.a. om niet begrote transitiekosten (-71K) vertrekkend personeel en een toepassing van een voordelige CAO correctie van (-400K) die via tussenrapportage 2025 incidenteel ten gunste van de algemene middelen is gegaan maar uit praktische redenen centraal gekort is op het taakveld overhead terwijl de feitelijke korting op diverse taakvelden is toegepast. Per saldo is deze korting geen nadeel. Daarnaast zijn gedurende het jaar een aantal trainees door- of uitgestroomd en zijn geen nieuwe trainees aangenomen waardoor een voordeel is ontstaan op de inzet van trainees (206K). Verder is op dit taakveld een nadeel op salarissen van -95K t.o.v. van de begroting. In de hoofdanalyse wordt nader ingegaan op deze kostenpost over alle taakvelden.	-360	N	I
Door krapte op de arbeidsmarkt zijn extra kosten gemaakt op de werving en selectie van personeel door het inschakelen van een wervingsbureau en een recuiter. Daarnaast is een tijdelijke projectleider geworven voor de overgang naar nieuwe raamovereenkomsten voor tijdelijke inhuur en zijn overgangskosten gemaakt naar een dynamisch aankoopsysteem.	-60	N	I
Een extra storting in de voorziening verlofsparen om deze op peil te houden per 31/12/2025. Dit is het gevolg van dat steeds meer personeel gebruik maakt van de wettelijke regeling die per 2021 is ingegaan om bovenwettelijk verlof te sparen waardoor personeel de mogelijkheid heeft eerder met pensioen te gaan of een langere periode verlof op te nemen. Voor die periode kan dan iemand eerder starten of worden ingehuurd, dit wordt gedekt uit deze voorziening. Dit bedrag is inclusief een correctie van de medewerkers van het Leerwerkbedrijf de Bolder.	-164	N	S
Door de afloop van meerjarige sofwarelicenties in 2025 is voor de verlenging van deze contracten in 2025 meer budget nodig geweest. Daarnaast zijn de kosten van enkele onderhoudscontracten meer gestegen dan de index die via de begroting is toegekend.	-116	N	S
Administratief nadeel op doorbelastingen binnen de organisatie. Per saldo neutraal.	-56	N	I
Overige oorzaken <€50k	-11	N	S/I

Treasury			S/I	-47
Overige oorzaken <€50k	-47		S/I

OZB woningen			S/I	56
Een meeropbrengst omdat meer woningen opgeleverd zijn dan voorzien. Daardoor zijn de opbrengsten hoger uitgevallen.	56	V	S

OZB niet-woningen			S/I	28
Overige oorzaken <€50k	28	V	S

Parkeerbelasting			S/I	643
De tarieven voor parkeren zijn bij de programmabegroting 2025 verhoogd. De verwachting was dat er hierdoor minder werd geparkeerd en hier was rekening mee gehouden in de totale opbrengst van parkeren. Er is uiteindelijk ook minder betaald geparkeerd maar de daling was minder dan verwacht. Het aantal aanvragen voor vignetten of betalen per uur is met ongeveer 8% gedaald. De verwachting is dat een groot gedeelte structureel van aard is qua extra opbrengst. Bij de behandeling van de legesverordening 2026 is voor € 125.000 de meeropbrengst van de parkeerbelasting ingezet ter dekking van de mindere opbrengst bij de leges.	568 75	V V	S I

Belastingen overig			S/I	-74
Gemeente Leeuwarden heeft in 2025 een naverrekening verzonden voor de werkzaamheden in 2024. Dit betreft een factuur van € 99.000. In 2024 is een overschot gemeld op dit budget van €82.000. De naverrekening over 2025 is ook verwerkt in deze jaarrekening zodat dit jaar 2 naverrekeningen zijn verwerkt. Daarnaast zijn extra controles uitgevoerd op het gebied van precariobelasting en de toeristenbelasting. Dit heeft ook gezorgd voor extra opbrengsten waardoor dit per saldo extra opbrengsten heeft opgeleverd.	-166	N	I
Overige oorzaken <€50k	92	V	I

Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds			S/I	349
Per saldo in 2025 meer ontvangen via het gemeentefonds dan begroot. Het betreft verrekeningen van 2022-2024 (-27K), positief effect decembercirculaire 2025 (132K) en een voordeel t.o.v. onze eigen berekening (€ 244K).	349	V	I

Overige baten en lasten			S/I	392
In de begroting is t/m 2025 geen rekening gehouden met de verkoop van gronden. Vanaf 2026 is dat wel het geval. Er wordt rekening gehouden met een structurele grondopbrengst van € 100.000. In 2025 resulteert dit per saldo tot een voordeel. Deel van de opbrengsten (193k) is de boekwinst op de Jozefschool, Voorgesteld wordt om dit in de bestemmingsreserve project herinrichting Fontein te stoppen en bij openen grondexploitatie in 2026 de verliesvoorziening hieruit te vullen.	396	V	I
Er loopt nog een onderzoek met EFK over verrekende btw/bcf jaren 2023/2024. De kans is meer dan reëel dat de gemeente een bedrag van € 142.138 terug moet betalen. Vooruitlopend op het definitieve besluit is hiermee al rekening gehouden in deze jaarrekening.	-142	N	I
Administratief overschot op detailniveau.	78	V	I
Overige oorzaken <€50k	60	V	S/I

Totaal programma 0		V		788

Visie

0.1 Bestuur

Wat willen we bereiken?

0.1 Bestuur

Zo hebben we dat gedaan

0.2 Burgerzaken

Wat willen we bereiken?

0.2 Burgerzaken

Zo hebben we dat gedaan

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Wat willen we bereiken?

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Zo hebben we dat gedaan

0.4 Overhead

Wat willen we bereiken?

0.4 Overhead

Zo hebben we dat gedaan

0.63 Parkeerbelasting

Wat willen we bereiken?

0.63 Parkeerbelasting

0.8 Overige baten en lasten

Wat willen we bereiken?

0.8 Overige baten en lasten

Zo hebben we dat gedaan

0 Wat is gedaan in 2025 wat op de planning stond in 2024

0 Aangevraagde en toegekende subsidies

Verbonden partijen in programma 0

0 Beleidsindicatoren

0 Wat heeft het gekost

0 Analyses