In de perspectiefnota zijn de kaders en uitgangspunten opgenomen vooruitlopend op de programmabegroting 2025 – 2028 die in november 2024 wordt behandeld.
In de perspectiefnota zijn de volgende kaders en uitgangspunten gehanteerd:
• Inhoudelijke kaders de door de raad vastgestelde beleidskaders die zijn opgenomen per programma. Verdere uitvoering van de reeds genomen raadsbesluiten en toezeggingen aan de raad.
• Financiële kaders zijn de Gemeentewet, het Besluit begroting en verantwoording en daaruit volgend de financiële verordening van de gemeente Texel.
In het meerjarenperspectief is rekening gehouden met de indexering van de tarieven en de CAO gevolgen voor gemeenten. Indexering tarieven 2,8% op basis van Prijs bruto binnenlands product (pbbp) septembercirculaire 2023, jaarschijf 2025. Voor de verwachte CAO stijging is uitgegaan van 6 % inclusief sociale lasten. In de programmabegroting 2025 wordt het percentage voor indexering aangepast op basis van de meicirculaire 2024, jaarschijf 2025.
• De gemeenschappelijke regelingen worden met 3,9 % geïndexeerd.
• Financieel zijn de collegebesluiten en raadsbesluiten in de perspectiefnota verwerkt tot en met april 2024.
• Lokale lasten, indexatie 2025:
- Bestaand beleid
De bestaande belastingen en leges zijn per soort vastgelegd in een belasting- of legesverordening.
- Beleidsuitgangspunten
Het algemene uitgangspunt is dat de tarieven van de leges en heffingen kostendekkend zijn en niet meer dan trendmatig worden verhoogd. Voor het begrotingsjaar 2025 wordt conform het bestaand beleid voorgesteld de lokale lasten te indexeren met 2,8%, tenzij er eerdere besluitvorming is geweest.
|
Omschrijving |
Voorstel verhoging |
|
Kostendekkende tarieven |
|
|
2024 en 2025 gelijk tarief |
|
Reguliere indexatie 2,8% |
|
Reguliere indexatie 2,8%, met uitzondering van (maximale) Rijkstarieven. |
|
Reguliere indexatie 2,8% |
|
Reguliere indexatie 2,8% |
|
Reguliere indexatie 2,8% |
|
Reguliere indexatie 2,8% |
|
Vooralsnog geen voorstel tot verhoging |
|
Reguliere indexatie 2,8% |
|
Reguliere indexatie 2,8% |
|
Reguliere indexatie 2,8% |
|
Kostendekkende tarieven |
|
|
2024 en 2025 gelijk tarief |