Hoofdstuk 2 - Financieel

2.1 Uitkomsten financieel tussenrapportage

Excel-tabel

* - min is voordeel
Resume	Totaal incidenteel 2026	Totaal structureel 2026	Totaal structureel vanaf 2027
Programma 0	-2.234.100	-207.175	49.900
Programma 1	0	127.500	0
Programma 2	1.194.795	-37.450	0
Programma 3	-600.000	-500.000	0
Programma 4	29.000	231.180	0
Programma 5	322.403	213.416	0
Programma 6	883.277	-227.192	0
Programma 7	336.254	0	0
Programma 8	867.903	-41.224	0
Subtotaal programma's	799.532	-440.945	49.900
Kapitaallasten kredietwijzigingen	0	117.396	0
Totaal tussenrapportage	799.532	-323.549	49.900

De benodigde extra lasten komen zowel incidenteel als structureel in 2026 ten laste van het begrotingssaldo.
De structurele lasten worden vanaf 2027 in de begroting vanaf 2027 en verder opgenomen.
Deze tussenrapportage zetten wij af tegen de stand van de programmabegroting. Voor een goed inzicht ziet u hieronder de ontwikkeling van ons begrotingssaldo.

Bedragen *1000	Mutatie		Saldo
Programmabegroting 2026			-1.537	Voordeel
Tussenrapportage 2026	476	Nadeel	-1.061	Voordeel

2.2 Resultaat programmarekening 2025

Het jaar 2025 is afgesloten met een positief rekeningresultaat. Bij de analyse van het rekeningresultaat is een aantal posten naar voren gekomen met structurele financiële consequenties. Deze zijn verwerkt in deze tussenrapportage.

2.3 Tussenstand algemene reserve

Tussenstand perspectiefbrief 2027
Raad juni 2026 Grondexploitatie voormalige Zeevaartschool
Raad juni 2026 Resultaatbestemming 2025

Raad september 2026 Tussenrapportage 2026 (overheveling reserves de Bolder; administratieve integratie)

- 7.902.185
165.000
-1.784.486

-1.038.864

Tussenstand tussenrapportage 2026 (exclusief niet openbaar besluit voormalige kartinghal De Koog)

-10.560.535

Dit bedrag is ruim € 8,5 miljoen boven de ondergrens van € 2 miljoen.

- min is voordeel